ถอดบทเรียน “เลือดข้นคนจาง” วางแผนส่งต่อมรดกด้วยหลักการ Wealth Preservation
การวางแผนมรดกและส่งต่อสินทรัพย์ ควรอย่างไรไม่ให้เกิดมรดกเลือด ?
การวางแผนมรดกและส่งต่อสินทรัพย์ ควรทำอย่างไร ให้เกิดประโยชน์กับผู้รับและผู้ส่งต่อ ?
ก่อนที่จะมาเข้าใจหลักคิด 3 ประการในการวางแผนส่งมรดก ต้องเข้าใจ rule of life กฎของชีวิตก่อน
ความจริงของชีวิต ที่เราควบคุมไม่ได้
- อุบัติเหตุและการเจ็บป่วย
- ความตาย
- ความชรา
- เศรษฐกิจมีปัญหา
ถ้ายอมรับและเข้าใจ จะตระหนักว่า ทำไมต้องวางแผนมรดก
หลักคิด 3 ประการในการวางแผนส่งมรดก จะประกอบด้วย
- Wealth Preservation
- Wealth Distribution
- Business Continuity
วันนี้จะขอพูดถึงเรื่อง Wealth Preservation ก่อน
Wealth Preservation (การคงรักษาความมั่งคั่ง)
มีตัวแปร 2 ตัวที่ต้องพิจารณา
1. Volatility ความผันผวนของสินทรัพย์
สินทรัพย์ที่จะถูกส่งต่อให้ทายาท จะมีทั้งสินทรัพย์การลงทุนด้านการเงินเช่น หุ้น หุ้นกู้ , เงินสด , มูลค่าของประกันชีวิต อสังหาริมทรัพย์ และ เครื่องประดับ เช่น ทองคำ เพชร พระเครื่อง หรือ รูปวาด
ถ้าสิ่งที่เราควบคุมไม่ได้ เกิดขึ้นพร้อมกัน 2 อย่าง คือ ความตาย และ เศรษฐกิจมีปัญหา มูลค่าที่ส่งต่อให้ทายาทก็จะลดลงไป
ตัวอย่างดังรูป
2. Leakages การรั่วไหล
จากรูปข้างบน คุณคิดว่า ทายาทจะได้รับเงินไปทั้งหมด 705 ล้าน หรือไม่? ตอบเลยว่า ไม่ใช่
อะไรบ้างที่จะรั่วไหลออกไป ก่อนที่ทายาทจะได้รับ?
1. ต้องจ่ายภาษีต่างๆ เช่น ภาษีมรดก ถ้าเกิน 100 ล้าน ทายาทจะเสีย 5% ไม่ใช่ทายาทเสีย 10% กรณีมีทรัพย์สิน 500 ล้าน ทายาทจะเสียมรดก 20 ล้านบาท
2. ค่าทนายที่จะต้องมาจัดการมรดก
3. ต้องจ่ายหนี้สิน ถ้ามีหนี้สิน ก็ต้องจ่ายหนี้สินก่อน
4. ค่าใช้จ่ายสุดท้าย เช่น ค่าจัดการงานศพ ค่ารักษาพยาบาล
5. ค่าเสียโอกาสของการล่าช้าในการรับมรดก
เกิดอะไรขึ้นกับกรณีตัวอย่างข้างบน?
จากกองมรดก 705 ล้านบาท ส่วนประกันชีวิตและพระเครื่องจะไม่นำไปรวมในการเสียภาษี จากรูป จะมีค่าใช้จ่ายต่างๆ รวม 47.5 ล้านบาท จะได้รับมรดกจริงๆ 657.5 ล้านบาท
ในกรณีนี้ค่าใช้จ่ายเสียภาษี 47.5 ล้านบาท แต่เหลือเงินสด 30 ล้านจาก 50 ล้าน เพราะต้องจ่ายหนี้ไป 20 ล้าน อย่างไรก็ตาม กรณีนี้มีประกันชีวิตอยู่ 50 ล้านมาช่วยจ่ายภาษี
ดังนั้น Wealth Preservation คือการที่ต้องการจัดบริหารให้ความมั่งคั่งที่จะส่งต่อให้ทายาทยังคงมีมูลค่าไม่ลดลงจากเดิมยามเกิดวิกฤติเศรษฐกิจ และไม่ให้เกิดจุดรั่วไหลของเงินยามที่ต้องส่งต่อให้ทายาท
สนับสนุนเนื้อหา
